PEA vs Assurance-Vie vs CTO — Comparateur Gain Net Après Impôt (2026)

Comment fonctionne ce comparateur

À plus-value identique, l'enveloppe qui la loge change fortement le montant net que vous touchez réellement. Ce comparateur applique les taux 2026 issus de la LFSS pour les trois enveloppes les plus utilisées par les épargnants français, et affiche le gain net côte à côte.

Source : LFSS 2026, service-public.fr · Calcul déterministe — aucune IA, aucune estimation arbitraire

Taux utilisés

Enveloppe	Taux global	Détail
PEA, > 5 ans	18,6 %	IR exonéré ; prélèvements sociaux seuls
Assurance-vie, > 8 ans (primes ≤ 150 000 €)	24,7 %	7,5 % IR (après abattement) + 17,2 % PS
CTO / PEA avant 5 ans	31,4 %	PFU : 12,8 % IR + 18,6 % PS

Formule

gain_net = plus_value × (1 − taux_global)
taux_pea_5ans = 0.186
taux_av_8ans = 0.075 + 0.172 = 0.247 // abattement annuel ignoré ici, voir calculateur complet
taux_cto_pfu = 0.314

Simulation pédagogique, hypothèse simplifiée (pas d'abattement annuel assurance-vie appliqué ici, pas de prise en compte du barème progressif optionnel). Ne remplace pas un conseil patrimonial personnalisé.

Votre Situation Réelle Est Plus Précise Que Ça

Ce comparateur donne l'ordre de grandeur en 5 secondes. Mais le vrai calcul dépend de votre ancienneté exacte, du montant total de vos primes (le seuil de 150 000 € compte), et si vous êtes seul ou en couple pour l'abattement assurance-vie. FiscalitéÉpargne.fr couvre chaque cas précisément, avec les sources officielles (LFSS 2026, service-public.fr, BOFiP) citées sur chaque page.

Ce que le comparateur complet permet de faire en plus :

Simuler un retrait avant l'ancienneté requise : voir l'écart exact si vous retirez avant 5 ans (PEA) ou avant 8 ans (assurance-vie), au lieu de la simulation "meilleur cas" ci-dessus.
Appliquer l'abattement annuel assurance-vie : 4 600 € seul / 9 200 € en couple, qui réduit fortement l'impôt réel sur des gains modérés — non modélisé dans ce quick-check.
Comparer PEA vs Assurance-Vie sur votre horizon : une page dédiée à l'arbitrage entre les deux enveloppes selon votre projet (retraite, transmission, liquidité).
Vérifier la fiscalité de transmission de l'assurance-vie : abattement de 152 500 € par bénéficiaire (primes avant 70 ans) — un avantage que le PEA n'a pas du tout.
Choisir entre PFU et barème progressif sur un CTO : l'option barème + abattement de 40 % sur dividendes peut être plus avantageuse selon votre tranche marginale d'imposition.

Chaque page cite ses sources (Légifrance, service-public.fr, BOFiP) avec une date de dernière vérification.

Ouvrir le Comparateur Complet →

Questions fréquentes

Vaut-il mieux un PEA ou une assurance-vie ?

Après 5 ans, le PEA n'est taxé qu'aux prélèvements sociaux (18,6 % en 2026), contre 7,5 % + prélèvements sociaux (17,2 %) pour une assurance-vie de plus de 8 ans sous 150 000 € de primes. Le PEA est souvent plus avantageux sur les actions/ETF ; l'assurance-vie ajoute des avantages successoraux que le PEA n'a pas.

Quelle est la fiscalité d'un CTO en 2026 ?

Le compte-titres ordinaire est soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 31,4 % (12,8 % impôt sur le revenu + 18,6 % prélèvements sociaux), sauf option pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu.

Quel est le taux de la flat tax en 2026 ?

31,4 % pour le PEA (avant 5 ans) et le CTO, et 30,0 % pour l'assurance-vie de moins de 8 ans (12,8 % IR + 17,2 % prélèvements sociaux).

Le PEA est-il vraiment exonéré d'impôt après 5 ans ?

L'impôt sur le revenu est exonéré après 5 ans, mais les prélèvements sociaux de 18,6 % restent dus sur les gains lors des retraits.

Qu'est-ce que l'abattement assurance-vie après 8 ans ?

4 600 € d'abattement annuel sur les gains pour une personne seule, 9 200 € pour un couple, avant application du taux réduit de 7,5 % (primes ≤ 150 000 €).